GreedisGoods » International Business » สินเชื่อเพื่อการส่งออก หรือ Packing Credit คืออะไร?

สินเชื่อเพื่อการส่งออก หรือ Packing Credit คืออะไร?

by Kris Piroj
Packing Credit คือ สินเชื่อเพื่อการส่งออก Pre-Shipment Financing (สินเชื่อก่อนการส่งออก) และ Post-Shipment Financing (สินเชื่อหลังการส่งออก)

Packing Credit คืออะไร?

Packing Credit คือ สินเชื่อเพื่อการส่งออก เป็นสินเชื่อระยะสั้นที่ธนาคารปล่อยกู้ให้กับผู้ส่งออกด้วยดอกเบี้ยที่ต่ำ โดยสินเชื่อเพื่อการส่งออก หรือ Packing Credit จะแบ่งออกเป็น 2 ประเภทคือ Pre-Shipment Financing (สินเชื่อก่อนการส่งออก) และ Post-Shipment Financing (สินเชื่อหลังการส่งออก)

สินเชื่อเพื่อการส่งออก Packing Credit (P/C) จะไม่สามารถใช้ได้กับกรณีของการ Re-Export ที่เป็นการนำเข้าสินค้าเข้ามาแล้วส่งออกไปโดยไม่มีการแปลงสภาพสินค้า

Pre-Shipment Financing

Pre-Shipment Financing คือ สินเชื่อก่อนการส่งออก เป็นสินเชื่อสำหรับช่วยให้ผู้ส่งออก (Exporter) กู้เงินเพื่อไปซื้อสินค้าไปขายหรือซื้อวัตถุดิบมาผลิต โดยสินเชื่อ Packing Credit แบบ Pre-Shipment Financing จะแบ่งออกเป็น 3 รูปแบบ ได้แก่

  • Packing Credit Against Stock
  • Packing Credit Against Contract or Purchase Order
  • Packing Credit Against Letter of Credit

Packing Credit Against Stock คือ การนำสินค้าที่ผลิตเสร็จแล้ว (แต่ยังผลิตไม่ครบตามจำนวนที่จะส่งออก) มาจำนำกับธนาคาร เพื่อนำเงินที่ได้ไปซื้อวิตถุดิบมาผลิตต่อให้ครบตามจำนวนที่จะต้องส่งออก ธนาคารจะให้กู้ได้เป็นเงินไม่เกิน 80% ของมูลค่าสินค้าที่เอามาจำนำ โดยราคาประเมินจากราคาตลาด ณ ขณะนั้นของสินค้า

Packing Credit Against Contract or Purchase Order คือ การใช้สัญญาการซื้อขายหรือใบสั่งซื้อสินค้า (Purchase Order หรือ P/O) มาค้ำประกันในการขอกู้ ธนาคารให้กู้ได้ไม่เกิน 80% ของมูลค่าสินค้าที่ตกลงกันไว้ในสัญญา (ใช้ในกรณีที่ L/C ยังไม่มาถึงผู้ขาย แต่ต้องการใช้เงินเพื่อผลิตสินค้า)

Packing Credit Against Letter of Credit คือ การใช้ Letter of Credit ชนิดเพิกถอนไม่ได้ (Irrevocable L/C) ในการค้ำประกันเพื่อกู้ ธนาคาร โดยธนาคารจะให้กู้ได้ไม่เกิน 80% ของมูลค่าสินค้าที่ระบุบน Letter of Credit

Packing Credit Against Letter of Credit คือ สินเชื่อ Packing Credit LC
แผนภาพขั้นตอนต่าง ๆ ในการชำระเงินแบบ Letter of Credit

จากรูปขั้นตอนการชำระเงินแบบ Letter of Credit สินเชื่อก่อนการส่งออก Pre-Shipment Packing Credit แต่ละรูปแบบจะเกิดเกิดขึ้นในขั้นตอนเหล่านี้

Packing Credit Against Stock เกิดขึ้นที่ขั้นที่ 0. เมื่อได้รับคำสั่งซื้อมาแล้ว ผลิตไปจำนวนหนึ่งแล้ว แต่ไม่มีเงินทุนจึงต้องนำสินค้าที่ผลิตเสร็จรอการส่งออกไปจำนำเพื่อนำเงินมาซื้อวัตถุดิบไปผลิตสินค้าต่อให้ครบจำนวนเพื่อทำการส่งออก

Packing Credit Against Contract or Purchase Order เกิดขึ้นที่ขั้นที่ 0. หลังจากที่ผู้ส่งออกได้สัญญาซื้อขายหรือใบคำสั่งซื้อสินค้า ซึ่งหลักฐานการซื้อขาย (สัญญาหรือ P/O) จะถูกนำไปใช้ค้ำประกัน

Packing Credit Against Letter of Credit เกิดขึ้นที่ขั้นที่ 3. ในภาพ ที่ผู้ส่งออกจะได้หนังสือ Letter of Credit มาแล้ว เพราะวิธีนี้ต้องใช้ Letter of Credit เพื่อค้ำประกัน

เอกสารสำหรับ Packing Credit แบบ Pre-Shipment Financing

เอกสารที่เกี่ยวข้องกับ Pre-Shipment Financing หรือสินเชื่อก่อนการส่งออกที่ต้องใช้ จะมีดังนี้

  • ใบคำขอใช้สินเชื่อเพื่อการส่งออก
  • ตั๋วสัญญาใช้เงิน (ใบสัญญาว่าผู้กู้จะใช้หนี้)
  • Letter of Credit แบบเพิกถอนไม่ได้ สำหรับกรณี Packing Credit Against Letter of Credit
  • สัญญาซื้อขายสินค้า หรือ ใบสั่งซื้อสินค้า (Purchase Order) สำหรับกรณี Packing Credit Against Contract or Purchase Order
  • ใบประทวนสินค้า สำหรับกรณี Packing Credit Against Stock
  • แบบการทำรายงานธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ กรณีกู้หรือทำธุรกรรมเป็นเงินต่างประเทศยอดเงินตั้งแต่ $50,000 ขึ้นไปหรือเทียบเท่า

Post-Shipment Financing

Post-Shipment Financing คือ สินเชื่อหลังการส่งออก เป็นสินเชื่อเพื่อช่วยให้ผู้ส่งออกมีเงินหมุนเวียนหลังจากส่งสินค้าออกไปแล้วแต่ยังรอการจ่ายเงินแบบ Letter of Credit หรือ Bill for Collection

โดยสินเชื่อเพื่อการส่งออก (Packing Credit) แบบ Post-Shipment Financing แบ่งออกเป็น 3 ประเภท

  • Purchased or Discounted under Export L/C or B/C
  • Discounted under Export L/C without Recourse
  • Packing Credit under Usance Bill

Purchased or Discounted under Export L/C or B/C คือ รูปแบบสินเชื่อเพื่อการส่งออกที่ธนาคารให้สินเชื่อกับผู้ส่งออกเพื่อนำเงินมาหมุนระหว่างรอการจ่ายเงินแบบ L/C หรือ B/C โดยกู้ได้สูงสุด 80% ตามมูลค่าสินค้าใน L/C หรือ B/C โดยระยะเวลากู้สูงสุดตามเวลาของ L/C หรืv B/C (แต่ไม่เกิน 180 วัน)

เอกสารที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อแบบ Purchased or Discounted under Export L/C or B/C ได้แก่

  • ใบคำขอขาย/ขายลด L/C หรือ B/C (ชื่อไทยของ Purchased or Discounted under Export L/C or B/C)
  • ต้นฉบับ Letter of Credit หรือ Bill for Collection
  • เอกสารการส่งออก (Shipping Documents)
  • แบบการทำรายงานธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ ในกรณีกู้หรือทำธุรกรรมเป็นเงินต่างประเทศยอดเงินตั้งแต่ $50,000 ขึ้นไปหรือเทียบเท่า

Discounted under Export L/C without Recourse คือ ธนาคารซื้อลด L/C’s Terms โดยไม่มีสิทธิ์ไล่เบี้ยผู้ส่งออก (ซื้อต่อราคาถูกกว่าปกติ และถ้าหากผู้ขายไม่ยอมจ่ายก็จะไม่เกี่ยวกับผู้ส่งออกอีกต่อไปแล้ว เพราะถือว่าธนาคารเป็นเจ้าของหนี้ก้อนนั้นไปแล้ว) ทำให้ความเสี่ยงที่ผู้ซื้ออาจไม่จ่ายไปตกอยู่กับธนาคารแทน

Packing Credit under Usance Bill คือ การให้ธนาคารให้สินเชื่อกับผู้ส่งออกที่ต้องรอการจ่ายเงินจากผู้ซื้อที่จ่ายเงินวิธี L/C หรือ B/C ให้กู้ได้สูงสุด 90% ของมูลค่า L/C หรือ B/C ที่เอามาค้ำ

เอกสารที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อแบบ Packing Credit under Usance Bill ได้แก่

  • ตั๋วสัญญาใช้เงิน
  • ต้นฉบับ Letter of Credit หรือ Bill for Collection
  • เอกสารการส่งออกต่างๆ (Shipping Documents)
  • แบบการทำรายงานธุรกรรมเงินตราต่างประเทศ กรณีกู้หรือทำธุรกรรมเป็นเงินต่างประเทศยอดเงินตั้งแต่ $50,000 ขึ้นไปหรือเทียบเท่า

บทความที่เกี่ยวข้อง

GreedisGoods มีการเก็บ Cookies สำหรับสถิติการเข้าชมและโฆษณา เพื่อมอบประสบการณ์ใช้งานที่ดียิ่งขึ้น หากท่านใช้เว็บไซต์ต่อไปโดยไม่ปรับตั้งค่าปฏิเสธ Cookies เราเข้าใจว่าท่านยินยอมที่จะรับคุกกี้ ยินยอม ดูรายละเอียด