GreedisGoods » Finance » Factoring คืออะไร? ทำความรู้จักกับแฟคตอริ่ง

Factoring คืออะไร? ทำความรู้จักกับแฟคตอริ่ง

by Kris Piroj
Factoring คือ แฟคตอริ่ง บัญชี ขาย ลูกหนี้การค้า

Factoring คืออะไร?

แฟคตอริ่ง หรือ Factoring คือ สินเชื่อระยะสั้นรูปแบบหนึ่งที่ผู้ขายสินค้าที่มีลูกหนี้จะโอนลูกหนี้การค้า (ที่ยังไม่จ่ายหนี้) ไปให้กับบริษัทที่รับซื้อลูกหนี้การค้า (ที่เรียกกันว่าบริษัท Factoring) โดยบริษัทที่รับซื้อลูกหนี้ก็จะจ่ายเงินให้กับผู้ขายบางส่วนก่อน (ประมาณ 80-90%)

เมื่อบริษัท Factoring เก็บหนี้ได้หลังจากครบกำหนดเวลาชำระหนี้ บริษัท Factoring ก็จ่ายส่วนที่เหลือให้หลังจากที่สามารถเก็บหนี้ได้ (และผ่านการหักค่าธรรมเนียม)

โดยประโยชน์หลัก Factoring คือ การขายลูกหนี้การค้า เพื่อตัดภาระความเสี่ยงจากลูกหนี้การค้า

อย่างที่หลายคนอาจจะรู้กันว่าในการทำธุรกิจโดยเฉพาะธุรกิจแบบ Business to Business (B2B) หรือธุรกิจระหว่างบริษัทกับบริษัท มักจะชำระค่าสินค้าหรือบริการในลักษณะของ Credit Term หรือการให้สินเชื่อ ซึ่งอาจจะเป็นระยะเวลาตั้งแต่ 15 ถึง 90 วัน (หรือมากกว่า)

แต่สิ่งที่เป็นปัญหาที่มาพร้อมกับการให้ Credit Term จะมีอยู่ 2 ข้อ คือ

  1. การผิดนัดชำระหนี้
  2. การขาดสภาพคล่อง (เพราะยังไม่ได้รับเงินจากการขายสินค้า)

จากทั้งหมดที่กล่าวมาจึงเป็นที่มาของ Factoring ซึ่ง Factoring คือบริการรับซื้อหนี้การค้าที่เป็นสินเชื่อระยะสั้นที่จะทำให้ธุรกิจใช้หลักฐานเอกสารทางการค้า อย่างเช่น ใบสั่งซื้อ ใบแจ้งหนี้ค้างชำระ และใบวางบิล เพื่อแปลงเป็นเงินสดได้สูงสุด 80-90% จากนั้นบริษัท Factoring จะเป็นผู้เรียกเก็บเงินจากลูกหนี้ (ลูกค้าของผู้ที่ขายลูกหนี้การค้า) และจ่ายส่วนที่เหลือคืนแก่ผู้ที่ขาย

ประเภทของแฟคตอริ่ง (Factoring)

การทำแฟคตอริ่ง (Factoring) จะสามารถแบ่งออกได้เป็น 2 ลักษณะ ได้แก่

  1. Factoring ที่ต้องแจ้งให้ลูกหนี้การค้าทราบว่ามีการโอนสิทธิ เรียกว่า Disclosed Factoring
  2. Factoring แบบที่ไม่ต้องแจ้งให้ลูกหนี้การค้าทราบก่อน เรียกว่า Confidential Factoring

ประโยชน์ของ Factoring

จะเห็นว่าการทำ Factoring ก็จะเป็นการลบความเสี่ยงที่เป็นจุดอ่อนของการให้ Credit Term กับคู่ค้า ทำให้ประโยชน์หลักของ Factoring ประกอบด้วย:

  1. ไม่ต้องมีภาระในการทวงหนี้ (ในกรณีที่เป็นสัญญาแบบไม่มีสิทธิไล่เบี้ย)
  2. ได้เงินจากการขายสินค้ามาใช้หมุนเวียนกิจการก่อน (เงินที่บริษัท Factoring จ่ายให้)

Factoring จึงเป็นทางเลือกของธุรกิจในการแก้ปัญหาสภาพคล่องโดยที่ไม่ต้องกู้ธนาคารและไม่จำเป็นต้องมีหลักประกันในการขอสินเชื่อ (ต้องการเพียงแค่หลักฐานการซื้อขาย) โดยแลกกับค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นอีกเล็กน้อยจากค่าธรรมเนียมและดอกเบี้ยในการใช้บริการบริษัท Factoring

สำหรับผู้ให้บริการแฟคตอริ่ง (Factoring) ในประเทศไทยปัจจุบันจะประกอบด้วย ธนาคารพาณิชย์, ธนาคาร SME Bank, และบริษัทที่ได้รับอนุญาตให้ดำเนินธุรกิจแฟคตอริ่ง

บทความที่เกี่ยวข้อง

GreedisGoods มีการเก็บ Cookies สำหรับสถิติการเข้าชมและโฆษณา เพื่อมอบประสบการณ์ใช้งานที่ดียิ่งขึ้น หากท่านใช้เว็บไซต์ต่อไปโดยไม่ปรับตั้งค่าปฏิเสธ Cookies เราเข้าใจว่าท่านยินยอมที่จะรับคุกกี้ ยินยอม ดูรายละเอียด