ทำความเข้าใจ SET ESG Ratings การจัดทำรายชื่อหุ้นยั่งยืนของตลาดหลักทรัพย์ฯ ที่มาพร้อมกับการจัดอันดับรายชื่อหุ้น ESG ของไทย
SET ESG Ratings คืออะไร?
SET ESG Ratings คือ รายชื่อหุ้นยั่งยืนของไทยที่ผ่านการประเมินตามเงื่อนไขของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยที่เกี่ยวกับข้องกับประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาลตามแนวคิด ESG และประกาศรายชื่อหุ้น ESG เหล่านี้ออกมาพร้อมกับ SET ESG Ratings ที่เป็นคะแนนของแต่ละบริษัท
โดย SET ESG Ratings เดิมทีเป็นเพียงรายชื่อหุ้นยั่งยืนของไทย หรือ Thailand Sustainability Investment (THSI) ที่จัดทำขึ้นด้วยวัตถุประสงค์เดียวกัน คือ เป็นการจัดทำขึ้นโดยคัดเลือกจากบริษัทจดทะเบียนที่สมัครใจเข้าร่วมตอบแบบประเมินความยั่งยืนของตลาดหลักทรัพย์ฯ ที่เกี่ยวกับข้องกับหลัก ESG ที่เผยแพร่ครั้งแรกเมื่อปี 2558
แต่ในปี 2566 ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) ได้มีการเปลี่ยนชื่อ รายชื่อหุ้นยั่งยืนของไทย หรือ Thailand Sustainability Investment (THSI) เป็น SET ESG Ratings พร้อมกับการประกาศผลประเมินในรูปแบบ Rating เพิ่มเข้ามาด้วย เพื่อเป็นข้อมูลประกอบการตัดสินใจลงทุน
ซึ่งผลการประเมิน SET ESG Ratings จะแบ่งเป็น 4 ระดับตามระดับคะแนน ได้แก่ AAA (90-100), AA (80-89), A (65-79) และ BB (50-64)
อย่างไรก็ตาม แม้ว่า SET ESG Ratings จะดูคล้ายกับ Credit Rating ของตราสารหนี้ แต่อันดับของ SET ESG Ratings เป็นเพียงแค่ผลการประเมินการดำเนินงานด้าน ESG ของบริษัทจดทะเบียนเท่านั้น ไม่ใช่ความน่าเชื่อถือของหุ้นเหมือนกับ Credit Rating แต่อย่างใด
เงื่อนไขของ SET ESG Ratings
เงื่อนไขของ SET ESG Ratings โดยทั่วไปมีเงื่อนไขที่เหมือนกับการจัดทำรายชื่อหุ้นยั่งยืนของไทย หรือ Thailand Sustainability Investment (THSI) ทุกประการ คือ จะจะต้องเป็นบริษัทจดทะเบียนที่มีผลคะแนนจากการตอบแบบประเมินความยั่งยืนในแต่ละด้านของ ESG อย่างน้อย 50% หรือได้รับคัดเลือกเป็นสมาชิกของ Dow Jones Sustainability Indices (DJSI) ซึ่งบริษัทที่มีสิทธิ์เข้าร่วมการประเมินจะต้องผ่านเกณฑ์การคัดกรองเบื้องต้นที่ตลาดหลักทรัพย์ฯ กำหนด
อีกทั้งยังต้องมีคุณสมบัติตามเกณฑ์ที่กำหนด โดยในลำดับแรกจะพิจารณาจากข้อมูล ดังนี้
- เป็นบริษัทที่มีผลการประเมินคุณภาพรายงานด้านบรรษัทภิบาล (Corporate Governance Report หรือ CGR) ของรอบปีที่ประเมินความยั่งยืนตั้งแต่ 70% หรือตั้งแต่ 3 ดาวขึ้นไป
- ไม่เป็นบริษัทที่เข้าข่ายอาจถูกเพิกถอนหลักทรัพย์หรืออยู่ระหว่างการฟื้นฟูกิจการหรืออยู่ระหว่างการขอเพิกถอนหลักทรัพย์โดยสมัครใจ
- ไม่เป็นบริษัทที่มีการทำรายการเกี่ยวโยงที่ไม่เป็นธรรม ซึ่งหน่วยงานทางการแจ้งเตือนผู้ลงทุนให้ใช้วิจารณญาณในการตัดสินใจ
- ไม่เป็นบริษัทที่เข้าข่ายฝ่าฝืนเกณฑ์เรื่องการดำรงสถานะการเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ เรื่องกรรมการอิสระและ/หรือกรรมการตรวจสอบ และการกระจายการถือหุ้น (Free Float)
- ไม่เป็นบริษัทที่มีพฤติกรรมการซื้อขายที่ผิดปกติโดยการกระทำของกรรมการและผู้บริหาร หรือไม่เป็นบริษัทที่มีกรรมการและผู้บริหารที่มีลักษณะขาดความน่าไว้วางใจตามประกาศ ก.ล.ต.
- ไม่เป็นบริษัทที่ถูกกล่าวโทษหรือได้รับการตัดสินความผิดจากทางการหรือหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง หรือมีกรรมการหรือผู้บริหารถูกกล่าวโทษหรือได้รับการตัดสินความผิดจากทางการหรือ หน่วยงานที่เกี่ยวข้องในเรื่องการกำกับดูแลกิจการ การสร้างผลกระทบด้านสังคมหรือสิ่งแวดล้อม
- ไม่เป็นบริษัทที่ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบมีเงื่อนไขเกี่ยวกับฐานะการเงินหรือผลการดำเนินงาน หรือความสามารถในการดำเนินงานต่อเนื่องในงบการเงินปีล่าสุด และไม่เป็นบริษัทที่ผู้สอบบัญชีไม่แสดงความเห็นต่องบการเงินหรือเห็นว่างบการเงินไม่ถูกต้องในปีที่มีการประเมินความยั่งยืน
- ไม่เป็นบริษัทที่ถูกหยุดพักการซื้อขายหลักทรัพย์เนื่องจากนำส่งงบการเงินล่าช้ากว่าที่กำหนดและ ไม่เป็นบริษัทถูกตลาดหลักทรัพย์ฯ ขึ้นเครื่องหมาย C (Caution) ในปีที่มีการประเมิน
- ไม่เป็นบริษัทที่มีส่วนของผู้ถือหุ้นในงบการเงินปีล่าสุดมีค่าต่ำกว่า 0
- ไม่เป็นบริษัทที่มีกำไรสุทธิไม่ถึง 3 ใน 5 ปีย้อนหลัง นับจากงบการเงินปีล่าสุด
อย่างไรก็ตาม เกณฑ์คุณสมบัติแบบละเอียดจะมีการปรับปรุงอย่างต่อเนื่องในแต่ละปีตามแนวโน้มและบริบทของความยั่งยืนที่เปลี่ยนแปลงไป โดยสามารถตรวจสอบเพิ่มเติมเกี่ยวกับ เงื่อนไขการเข้าร่วมประเมิน THSI แบบละเอียดในแต่ละปีได้ที่เว็บไซต์ SETSustainability.com ของตลาดหลักทรัพย์ฯ
SET ESG Rating มีประโยชน์อะไร
ประโยชน์หลักของ SET ESG Rating นอกจากการคัดแยกหุ้นในกลุ่ม ESG ให้นักลงทุน คือ การใช้เป็นข้อมูลเบื้องต้นในการเปรียบเทียบการดำเนินงานด้าน ESG ของแต่ละบริษัทจดทะเบียนของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย (Stakeholders) ของบริษัทจดทะเบียนเหล่านั้น เพื่อใช้เป็นส่วนหนึ่งในการประกอบการตัดสินใจในการลงทุน ตลอดจนใช้ในการประกอบการวิเคราะห์ การประเมินมูลค่าหุ้น และการให้คำแนะนำในการลงทุนของนักวิเคราะห์
นอกจากนี้ หุ้นที่อยู่ใน SET ESG Rating ที่ผ่านเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ยังได้มีการนำมาใช้ในการจัดทำเป็นดัชนี SETESG Index ที่เป็นดัชนีหุ้นยั่งยืนของทุน ที่สะท้อนราคาของหุ้นในกลุ่ม SETESG หรือ หุ้นยั่งยืนของไทย รวมถึงการนำไปใช้ในการพัฒนาผลิตภัณฑ์การลงทุนในอนาคต
และในปี 2566 กระทรวงการคลังยังได้มีมติให้จัดตั้งกองทุน Thailand ESG Fund หรือ TESG ที่เป็นกองทุนลดหย่อนภาษีแบบใหม่ โดยกองทุน Thailand ESG Fund (TESG) นี้จะเป็นกองทุนที่ลงทุนในหลักทรัพย์ที่อยู่ในกลุ่ม ESG และตราสารหนี้ระยะเวลา 10 ปี ซึ่งการซื้อกองทุน TESG จะลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 30% ของของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 100,000 บาท และต้องถือนาน 8 ปีจากวันที่ซื้อ (วงเงิน 1 แสนนี้แยกจาก SSF กับ RMF)
หุ้นใน SET ESG Rating มีอะไรบ้าง?
รายชื่อหุ้นยั่งยืนของไทยใน SET ESG Rating และคะแนน Rating ของแต่ละบริษัทจดทะเบียนจะแสดงอยู่ในเว็บไซต์ SETSustainability.com ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในส่วนของ ESG Assessment ในส่วนของหัวข้อ “SET ESG RATINGS” ที่จะเผยแพร่ออกมาทุกปี
รายชื่อหุ้น SET ESG Rating ของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET)
- ACE แอ๊บโซลูท คลีน เอ็นเนอร์จี้ AA
- ADVANC แอดวานซ์ อินโฟร์ เซอร์วิส AAA
- AGE เอเชีย กรีน เอนเนอจี BBB
- AH อาปิโก ไฮเทค A
- AJ เอ.เจ.พลาสท์ AAA
- AMATA อมตะ คอร์ปอเรชัน AAA
- AMATAV อมตะ วีเอ็น AA
- AOT ท่าอากาศยานไทย A
- AP เอพี (ไทยแลนด์) AA
- ASW แอสเซทไวส์ A
- AWC แอสเสท เวิรด์ คอร์ป A
- BA การบินกรุงเทพ BBB
- BAFS บริการเชื้อเพลิงการบินกรุงเทพ AA
- BAM บริหารสินทรัพย์ กรุงเทพพาณิชย์ AA
- BANPU บ้านปู AAA
- BAY ธนาคารกรุงศรีอยุธยา AAA
- BBGI บีบีจีไอ AA
- BBL ธนาคารกรุงเทพ AA
- BCH บางกอก เชน ฮอสปิทอล AA
- BCP บางจาก คอร์ปอเรชั่น AAA
- BCPG บีซีพีจี AA
- BDMS กรุงเทพดุสิตเวชการ AA
- BEM ทางด่วนและรถไฟฟ้ากรุงเทพ AA
- BGC บีจี คอนเทนเนอร์ กล๊าส AA
- BGRIM บี.กริม เพาเวอร์ AAA
- BJC เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ AA
- BKI กรุงเทพประกันภัย AAA
- BLA กรุงเทพประกันชีวิต AA
- BPP บ้านปู เพาเวอร์ AAA
- BRI บริทาเนีย AA
- BTS บีทีเอส กรุ๊ป โฮลดิ้งส์ AA
- CBG คาราบาวกรุ๊ป A
- CENTEL โรงแรมเซ็นทรัลพลาซา A
- CFRESH ซีเฟรชอินดัสตรี A
- CK ช.การช่าง A
- CKP ซีเค พาวเวอร์ AAA
- COM7 คอมเซเว่น A
- CPALL ซีพี ออลล์ AAA
- CPAXT ซีพี แอ็กซ์ตร้า AAA
- CPF เจริญโภคภัณฑ์อาหาร AAA
- CPN เซ็นทรัลพัฒนา AA
- CRC เซ็นทรัล รีเทล คอร์ปอเรชั่น AAA
- CSC ฝาจีบ BBB
- DEMCO เด็มโก้ A
- DMT ทางยกระดับดอนเมือง A
- DRT ผลิตภัณฑ์ตราเพชร AA
- EA พลังงานบริสุทธิ์ AA
- EASTW จัดการและพัฒนาทรัพยากรน้ำภาคตะวันออก AA
- EGCO ผลิตไฟฟ้า AA
- EPG อีสเทิร์นโพลีเมอร์ กรุ๊ป AA
- ERW ดิ เอราวัณ กรุ๊ป A
- ETC เอิร์ธ เท็ค เอนไวรอนเมนท์ AA
- FPT เฟรเซอร์ส พร็อพเพอร์ตี้ (ประเทศไทย) AA
- GFPT จีเอฟพีที BBB
- GLOBAL สยามโกลบอลเฮ้าส์ AA
- GPSC โกลบอล เพาเวอร์ ซินเนอร์ยี่ AA
- GULF กัลฟ์ เอ็นเนอร์จี ดีเวลลอปเมนท์ AA
- GUNKUL กันกุลเอ็นจิเนียริ่ง AA
- HANA ฮานา ไมโครอิเล็คโทรนิคส AA
- HENG เฮงลิสซิ่ง แอนด์ แคปปิตอล A
- HMPRO โฮม โปรดักส์ เซ็นเตอร์ AA
- HTC หาดทิพย์ AA
- ICHI อิชิตัน กรุ๊ป A
- III ทริพเพิล ไอ โลจิสติกส์ BBB
- ILM อินเด็กซ์ ลิฟวิ่งมอลล์ BBB
- INTUCH อินทัช โฮลดิ้งส์ AA
- IRC อีโนเว รับเบอร์ (ประเทศไทย) A
- IRPC ไออาร์พีซี AA
- ITEL อินเตอร์ลิ้งค์ เทเลคอม A
- IVL อินโดรามา เวนเจอร์ส AA
- JTS จัสมิน เทคโนโลยี โซลูชั่น BBB
- KBANK ธนาคารกสิกรไทย AAA
- KEX เคอรี่ เอ็กซ์เพรส (ประเทศไทย) BBB
- KKP ธนาคารเกียรตินาคินภัทร BBB
- KSL น้ำตาลขอนแก่น BBB
- KTB ธนาคารกรุงไทย AAA
- KTC บัตรกรุงไทย AAA
- LH แลนด์แอนด์เฮ้าส์ A
- LHFG แอล เอช ไฟแนนซ์เชียล กรุ๊ป BBB
- MAJOR เมเจอร์ ซีนีเพล็กซ์ กรุ้ป AA
- MC แม็คกรุ๊ป AA
- M-CHAI โรงพยาบาลมหาชัย AAA
- MEGA เมก้า ไลฟ์ไซแอ็นซ์ A
- MFEC เอ็ม เอฟ อี ซี AA
- MINT ไมเนอร์ อินเตอร์เนชั่นแนล AA
- MSC เมโทรซิสเต็มส์คอร์ปอเรชั่น A
- MTC เมืองไทย แคปปิตอล A
- NER นอร์ทอีส รับเบอร์ A
- NOBLE โนเบิล ดีเวลลอปเมนท์ AA
- NRF เอ็นอาร์ อินสแตนท์ โปรดิวซ์ A
- NVD เนอวานา ดีเวลลอปเม้นท์ AA
- NYT นามยง เทอร์มินัล A
- OR ปตท. น้ำมันและการค้าปลีก AAA
- ORI ออริจิ้น พร็อพเพอร์ตี้ AA
- OSP โอสถสภา AA
- PAP แปซิฟิกไพพ์ A
- PB เพรซิเดนท์ เบเกอรี่ AA
- PCSGH พี.ซี.เอส.แมชีน กรุ๊ปโฮลดิ้ง BBB
- PJW ปัญจวัฒนาพลาสติก A
- PLANB แพลน บี มีเดีย AA
- PM พรีเมียร์ มาร์เก็ตติ้ง A
- PPP พรีเมียร์ โพรดักส์ A
- PR9 โรงพยาบาลพระรามเก้า AAA
- PSH พฤกษา โฮลดิ้ง BBB
- PSL พรีเชียส ชิพปิ้ง A
- PTT ปตท. AAA
- PTTEP ปตท. สำรวจและผลิตปิโตรเลียม AAA
- PTTGC พีทีที โกลบอล เคมิคอล AAA
- QTC คิวทีซี เอนเนอร์ยี่ A
- RATCH ราช กรุ๊ป AA
- RBF อาร์ แอนด์ บี ฟู้ด ซัพพลาย BBB
- RS อาร์เอส AA
- S สิงห์ เอสเตท A
- S&J เอส แอนด์ เจ อินเตอร์เนชั่นแนล เอนเตอร์ไพรส์ AA
- SABINA ซาบีน่า AAA
- SAK ศักดิ์สยามลิสซิ่ง A
- SAPPE เซ็ปเป้ BBB
- SAT สมบูรณ์ แอ๊ดวานซ์ เทคโนโลยี AA
- SAWAD ศรีสวัสดิ์ คอร์ปอเรชั่น BBB
- SC เอสซี แอสเสท คอร์ปอเรชั่น AA
- SCB เอสซีบี เอกซ์ AA
- SCC ปูนซิเมนต์ไทย AAA
- SCCC ปูนซีเมนต์นครหลวง AA
- SCG สหโคเจน (ชลบุรี) A
- SCGP เอสซีจี แพคเกจจิ้ง AAA
- SGP สยามแก๊ส แอนด์ ปิโตรเคมีคัลส์ AA
- SHR เอส โฮเทล แอนด์ รีสอร์ท A
- SIRI แสนสิริ AA
- SITHAI ศรีไทยซุปเปอร์แวร์ A
- SJWD เอสซีจี เจดับเบิ้ลยูดี โลจิสติกส์ AA
- SMPC สหมิตรถังแก๊ส AA
- SNC เอส เอ็น ซี ฟอร์เมอร์ A
- SNP เอส แอนด์ พี ซินดิเคท A
- SPALI ศุภาลัย AA
- SPI สหพัฒนาอินเตอร์โฮลดิ้ง A
- SSSC ศูนย์บริการเหล็กสยาม BBB
- STA ศรีตรังแอโกรอินดัสทรี AAA
- STEC ซิโน-ไทย เอ็นจีเนียริ่งแอนด์คอนสตรัคชั่น A
- STGT ศรีตรังโกลฟส์ (ประเทศไทย) AAA
- SUTHA สุธากัญจน์ A
- SYNEX ซินเน็ค (ประเทศไทย) A
- SYNTEC ซินเท็ค คอนสตรัคชั่น A
- TCAP ทุนธนชาต A
- TFG ไทยฟู้ดส์ กรุ๊ป A
- TFMAMA ไทยเพรซิเดนท์ฟูดส์ AAA
- TGH ไทยกรุ๊ป โฮลดิ้งส์ A
- THANI ราชธานีลิสซิ่ง AA
- THCOM ไทยคม AAA
- THIP ทานตะวันอุตสาหกรรม A
- THREL ไทยรีประกันชีวิต A
- TISCO ทิสโก้ไฟแนนเชียลกรุ๊ป AAA
- TKS ที.เค.เอส. เทคโนโลยี A
- TMT ทีเอ็มที สตีล AA
- TOA ทีโอเอ เพ้นท์ (ประเทศไทย) A
- TOG ไทยออพติคอล กรุ๊ป A
- TOP ไทยออยล์ AAA
- TPBI ทีพีบีไอ AA
- TPCS ทีพีซีเอส BBB
- TPIPP ทีพีไอ โพลีน เพาเวอร์ AA
- TPIPL ทีพีไอ โพลีน AA
- TQM ทีคิวเอ็ม อัลฟา BBB
- TSC ไทยสตีลเคเบิล A
- TSTH ทาทา สตีล (ประเทศไทย) A
- TTA โทรีเซนไทย เอเยนต์ซีส์ AA
- TTB ธนาคารทหารไทยธนชาต AA
- TTCL ทีทีซีแอล A
- TTW ทีทีดับบลิว AA
- TVO น้ำมันพืชไทย AA
- TWPC ไทยวา A
- UBE อุบล ไบโอ เอทานอล A
- UPF ยูเนี่ยนไพโอเนียร์ BBB
- VGI วีจีไอ AA
- WACOAL ไทยวาโก้ A
- WHA ดับบลิวเอชเอ คอร์ปอเรชั่น AAA
- WHAUP ดับบลิวเอชเอ ยูทิลิตี้ส์ แอนด์ พาวเวอร์ AAA
- WICE ไวส์ โลจิสติกส์ AA
- ZEN เซ็น คอร์ปอเรชั่น กรุ๊ป AA
รายชื่อหุ้น SET ESG Rating ของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ เอ็ม เอ ไอ (mai)
- ADB แอ็พพลาย ดีบี A
- ARROW แอร์โรว์ ซินดิเคท BBB
- COLOR สาลี่ คัลเล่อร์ A
- FPI ฟอร์จูน พาร์ท อินดัสตรี้ AA
- GCAP จี แคปปิตอล BBB
- KUMWEL คัมเวล คอร์ปอเรชั่น A
- LIT ลีซ อิท BBB
- MOONG มุ่งพัฒนา อินเตอร์แนชชั่นแนล A
- NDR เอ็น.ดี.รับเบอร์ A
- OTO วันทูวัน คอนแทคส์ A
- PHOL ผลธัญญะ A
- PPS โปรเจค แพลนนิ่ง เซอร์วิส AA
- SELIC ซีลิค คอร์พ A
- SICT ซิลิคอน คราฟท์ เทคโนโลยี A
- THANA ธนาสิริ กรุ๊ป BBB
- TVDH ทีวีดี โฮลดิ้งส์ BBB
หมายเหตุ: ข้อมูลประกอบด้วย ชื่อย่อหุ้น ชื่อบริษัท และ Ratings ตามลำดับ
นอกจากนี้ นักลงทุนยังสามารถดูได้โดยตรงจากรายชื่อหุ้น SETESG Index ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ทั้งในเว็บไซต์ตลาดหลักทรัพย์ฯ และในโปรแกรม Streaming Pro ที่ใช้เทรดหุ้นโดยเลือก .SETESG อย่างไรก็ตาม การดูรายชื่อหุ้นผ่าน SETESG Index จะมีเพียงหุ้นใน SET ESG Rating ที่ผ่านเกณฑ์ในการจัดทำดัชนีเท่านั้น อย่างในวันที่เผยแพร่บทความ SET ESG Ratings ประกอบด้วย 193 บริษัท แต่หุ้น ESG ที่ผ่านเกณฑ์และอยู่ในดัชนี SETESG Index จะมีเพียง 114 บริษัทเท่านั้น